关于全市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

　　——2022年2月11日在宜都市第九届人民代表大会第二次会议上

　　市财政局

各位代表：

　　受市人民政府委托，向大会书面报告全市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2021年财政预算执行情况

　　2021年，在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，全市财税部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神、中央经济工作会议以及全国财政工作会议精神，严格执行市八届七次人代会和市人大常委会关于2021年财政预算的决议，牢固树立新发展理念，以保障和改善民生为重点，支持做好疫情防控和经济社会高质量发展，抓好巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接，切实加强财政收支管理，预算执行情况总体较好。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1.一般公共预算收入完成情况

　　2021年全市一般公共预算收入完成510397万元，占年初预算488396万元的104.50%，占调整预算520104万元的98.13%。其中：

　　（1）地方公共财政预算收入完成200026万元，占年初预算170000万元的117.66%，占调整预算200000万元的100.01%，同比增加53193万元，增长36.23%。税收收入完成163856万元，同比增加45549万元，增长38.50%，税收收入占公共财政预算收入比重为81.92%（见附表1）；

　　（2）争取上级补助收入190267万元，占年初预算260000万元的73.18%，占调整预算200000万元的95.13%，同比减少81296万元，下降29.94%（见附表2），减少的主要原因一是2021年中央和省取消疫情影响专项转移支付，减少转移支付收入4.5亿元左右；二是从2021年开始，企业职工基本养老保险基金实行省级统筹列支市县代发，减少转移支付收入5亿元左右，剔除上述政策性影响，实际争取到位资金额度比上年增加近1.5亿元；

　　（3）争取地方政府一般债券资金71196万元，占年初预算46821万元的152.06%，占调整预算71196万元的100%，其中新增债券24375万元，再融资债券46821万元；

　　（4）上年结转收入23908万元；

　　（5）调入资金25000万元,主要是调入历次收回结转结余存量资金。

　　2.一般公共预算支出完成情况

　　2021年全市一般公共预算支出完成466566万元，占年初预算488396万元的95.53%，占调整预算520104万元的89.71%。其中：

　　（1）地方公共财政预算支出394745万元，占年初预算416575万元的94.76%，占调整预算448283万元的88.06%，同比减少支出77134万元，下降16.35%（见附表3）。未完成预算支出的主要原因是根据财政部相关文件精神，县级财政收支实行收付实现制，对当年未拨付使用的上级专项资金不再列支，直接结转下年支出;

　　（2）地方政府债务还本支出46821万元，占年初预算46821万元的100%;

　　（3）上交上级支出25000万元，占年初预算25000万元的100%。

　　3.一般公共预算收支平衡情况

　　2021年全市一般公共预算收入合计510397万元，一般公共预算支出合计466566万元。收支相抵，当年结存43831万元，主要是按收付实现制要求对当年未拨付使用的上级专项资金结转2022年安排支出。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　2021年全市政府性基金收入完成303479万元，占年初预算74874万元的405.32%，占调整预算302034万元的100.48%。其中：当年基金收入165623万元、地方政府专项债券转贷收入124550万元、上级补助收入12332万元、上年结转收入974万元。

　　2021年全市政府性基金支出完成272362万元，占年初预算74874万元363.76%，占调整预算282034万元的96.57%。其中：当年基金支出256312万元，债务还本支出16050万元。

　　收支相抵，当年结存31117万元，主要是专项债券结存18479万元、政府性基金转移支付结存7420万元、征地拆迁资金等结存5218万元，结转2022年安排支出（见附表4）。

　　（三）社会保险基金预算收支执行情况

　　2021年全市社会保险基金收入完成183147万元，占年初预算178320万元的102.71%；社会保险基金支出完成198717万元，占年初预算187476万元的106%。收支相抵，加上年结存128452万元，累计结存112882万元，纳入2022年社会保险基金预算统筹安排（见附表5）。

　　（四）国有资本经营预算收支执行情况

　　2021年全市国有资本经营预算收入完成2930万元，占年初预算3550万元的82.54%；国有资本经营预算支出完成2390万元，占年初预算3550万元的67.32%。收支相抵，当年结存540万元，结转2022年安排支出。

　　以上一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算收支情况，在2021年度财政决算办理过程中，还会有所变动，我们将依法向市人大常委会报告财政决算最终情况。

　　全市政府债务情况

1.政府债务限额及余额情况

 

　　（1）截至2021年底，省财政厅核定我市财政性政府债务限额70.10亿元，其中：一般债务限额46.31亿元，专项债务限额23.79亿元。全市财政性政府债务余额63.48亿元，其中：一般债务42.67亿元，专项债务20.81亿元。全市财政性政府债务限额空间6.63亿元，其中：一般债务3.64亿元，专项债务2.99亿元。

　　（2）2022年预下达财政性政府债务限额新增11.42亿元，其中：一般债务2.35亿元，专项债务9.07亿元。

　　2.2021年政府债券转贷情况

　　2021年，到位债券转贷资金19.57亿元，其中：新增一般债券2.44亿元，新增专项债券10.85亿元，再融资一般债券4.68亿元，再融资专项债券1.60亿元。

　　3.2021年到期政府债券还本付息情况

　　2021年，全市按时足额偿还到期政府债券本息共计8.11亿元，其中：到期本金6.28亿元，利息1.83亿元。

　　二、2021年主要财税工作情况

　　（一）围绕中心，着力推动转型发展

　　持续优化营商环境。严格执行减税降费政策，推进“减免缓退抵”落实落地，当年新增减税降费3.1亿元，惠及8400余户纳税人；兑现增值税留抵退税4.77亿元，出口退税1.17亿元，各种减免退税0.99亿元。全面清理规范行政事业性收费项目，做好非盈利组织免税资格认定，确保“应减尽减”、“应享尽享”。推出惠企利民“免申即享”措施43条，全年累计兑付“免申即享”资金5589万元，其中奖励企业130家（笔）4184万元，补助个人27129人（次）1405万元，“免申即享”经验做法被湖北日报、荆楚网等省级主流媒体多次推介，成功入选湖北省2021年优化营商环境改革先行区名单。落实好普惠金融奖励政策，继续推进融资担保体系建设，完善创业担保贷款、纳税信用贷款运行机制，支持发挥科创贷、政采贷效能。落实政府采购支持中小企业发展政策，实行不见面开标，节约交易成本。实行中介机构从事代理记账业务审批告知承诺制并压减审批时限至1个工作日。

　　大力扶持产业发展。2021年争取专项债券2.82亿元，用于推进双创园、化工园、高新园区基础设施建设。争取上级专项资金1.22亿元，助推传统产业转型升级，其中对上争取省级制造业高质量发展专项资金3400万元，科技专项资金359万元，大健康产业发展专项资金3000万元，磷石膏综合利用奖补资金1193万元。支持东阳光生物医药、兴发精细化工等重大项目建设，扶持产业龙头企业做大做强。支持康养、旅游、“互联网+”等产业以及总部经济在我市发展壮大。支持实施“人才强市”“科技兴市”和创新驱动发展战略，助力深化“双十百千”人才工程，落实优化创业扶持政策，不断激发创业潜能。

　　积极推进项目建设。多方筹集资金支持我市重大工程建设，安排项目申报争取专项经费1000万元，累计向上争取各类资金33.09亿元，确保市民活动中心、陆逊中小学、一医院发热门诊等重点项目建成投入使用。争取申报专项债券10.85亿元用于棚户区改造、产业园区项目建设。规范推进政府和社会资本合作（PPP）项目，强化项目全生命周期管理，履行PPP项目财政付费责任2亿元。全力支持招商引资“1号工程”顺利推进，严格按照投资服务协议约定兑现财政扶持政策，全年为90家企业兑现招商引资政策扶持资金6.87亿元。

　　强化征收，聚力提升收入质量

打造税收共治新格局。强化乡镇、部门协税护税、综合治税主体责任，完善“政府主导、财税主责、乡镇主抓、部门配合、信息共享”的税收共治机制，实现重点行业、重点税源、重点税种征收管理环节的有机衔接，做到依法征收，应收尽收，着力提高税收质效。2021年全市完成地方公共财政预算收入20亿元，同比增长36.23%；税占比81.92%，比上年提高1.35个百分点。

 

　　抓好对上争取蓄能势。注重研究国家、省市政策导向，积极对上争取,保障全市民生和重点项目建设。2021年，我市共争取上级转移支付资金19.03亿元,比去年同口径增加1.5亿元,增长8.56%，争取债券资金19.57亿元，比同期增加8.92亿元，增长83.76%，争取债券资金额度位居宜昌第一，全省县市区前列，有效保障了我市中小学教学环境优化、基本医疗水平提升、人居环境改善以及其他城市基础设施建设升级。争取企业职工养老保险资金8.69亿元，保证企业职工退休金按时足额发放。

　　打好盘活存量组合拳。加大国有资产资源盘活力度，提高配置使用效益。多措并举抓好非税收入征管工作，确保非税收入应收尽收，全年完成非税收入3.62亿元。加大盘活财政存量资金力度，建立完善盘活财政存量资金长效机制，按规定对结转超过两年的财政资金6.75亿元收回财政统筹使用，建立健全财政存量资金与预算统筹结合的机制，硬化盘活措施，加强统筹整合力度。

　　（三）优化结构，全力保障民生支出

　　抢抓机遇助推乡村振兴。支持做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实过渡期内“四个不摘”，建立健全巩固拓展脱贫攻坚成果长效机制。2021年本级投入衔接资金1.15亿元，用于农村基础设施建设、人居环境改善、茶叶柑橘等农业产业发展、公共服务及社会保障能力建设，支持脱贫地区增强内生发展动力。大力打造美丽乡村，截至目前，我市已有31个村被纳入全省美丽乡村建设试点，共有14个村荣膺省级美丽乡村典型示范村荣誉称号。2021年6月，我市成为首批获得省财政厅美丽乡村示范片建设5000万元奖励资金的试点县（市）。12月9日-10日，全省美丽乡村示范片试点县座谈交流会在我市召开，我市在会上作了题为《紧扣“四个”聚焦打造“四美”乡村》交流发言。

　　突出重点增进民生福祉。安排债券资金1.15亿元支持公共卫生应急管理体系建设，支持深化医药卫生体制改革。落实常态化精准防控措施，全力做好疫情防控各项资金筹集和保障工作，安排资金6254万元用于疫苗接种、重点人群定期免费核酸检测、核酸检测移动设备购置及疫情防控指挥部日常运转。做好企业职工基本养老保险基金全省统筹及城乡居民医疗保险、工伤保险宜昌统筹。落实优待抚恤补助政策，保障退役军人合法权益。坚持教育优先地位，确保教育投入“只增不减”，安排教育支出5.99亿元保障教育事业发展，健全各级各类教育投入机制，确保义务教育教师工资待遇不低于本地区公务员平均工资水平。安排7000余万元支出用于推进文化惠民工程。群众体育、科技创新、住房保障、公共安全等社会事业投入得到充分保障。

　　以人为本改善人居环境。大力支持山水林田湖草生态系统修复工程加快实施，累计完成投资12.4亿元，形成高质量生态治理成果。全年投入6993万元，用于保障地质灾害防治、矿山治理、国土整治、野生动物保护等项目实施，推动人与自然和谐共生。安排2205万元支持抓实污染防治，坚决打赢“蓝天、碧水、净土”保卫战。全年投入5908万元，继续扎实开展农村人居环境整治三年行动，支持系统推进乡村污水治理和生态修复等工程，全面完成“四个三”重大生态工程，农村垃圾处理、污水治理、农村厕所革命实现全覆盖。

　　（四）加强监管，着力提升管理质效

　　不断深化财政改革。主动对接省、宜昌财政预算“一体化”平台建设工作，率先在全省高质量完成预算管理一体化系统中预算编制、预算执行模块上线，预算约束、执行监控和绩效管理得到强化。持续推进财政电子化票据改革，优化非税收入智慧服务平台，逐步实现“财政票据电子化、非税征缴信息化、决策分析智能化”总体要求。公开2021年度政府购买服务指导性目录，推进政府购买服务改革。顺利完成乡镇农经体制改革工作，2021年11月，原属乡镇财政所21人转隶至乡镇农业服务中心。

　　切实加强财政监管。全面开展行政事业单位、企业会计人员培训。全年完成三家代理记账机构行政许可工作，确认两家非营利组织的免税资格，确定宜都大酒店等7家酒店为我市2021—2022年度会议定点场所，出台《市财政局关于进一步推进和规范公务卡结算制度的通知》、《关于加强行政事业单位财务管理的通知》等，进一步加强行政事业单位财务管理。聚焦重点领域，开展乡村振兴财政衔接资金专项检查。完善“扶贫832”平台管理，支持采购贫困地区农产品，实现政府采购支持乡村振兴239万元，同比增长63.75%。加强财政资金预算投资评审，全年完成评审项目45个，送审预算金额11.27亿元，审减0.9亿元，审减率8.09%。

　　持续做好风险防控。建立健全政府债务风险防控机制，认真落实债务限额管理要求。积极对上争取政府债务限额扩大融资空间，争取再融资债券额度平滑延长债券还款期，争取到期债务展期减少当前支出压力。支持融资平台公司债务置换、债务重组和转型发展，切实防范隐形债务风险。开展财政出借资金专项清查整治，通过资产变现盘活，招商盘活等手段，化解县域调度资金清收难题。收回借款1.78亿元，占清收整改任务的53.56%，完成3家企业清收销号。全面清理消化财政暂付款项，当年累计消化暂付款项7692万元。

　　过去一年财政工作取得的成效，是市委正确领导的结果，也是市人大、市政协监督支持以及社会各界帮助的结果，更是全市人民共同努力的结果，我们对各位代表、委员和全市人民表示衷心的感谢！同时，我们也认识到财政运行和改革工作依然面临一些不足和问题：一是财政收入增长后劲乏力，收入质量有待进一步提高;二是财政支出刚性需求增长，支出结构有待进一步优化;三是财政监督管理不够到位，预算管理质效有待进一步提升;四是财政运行依然困难,防范风险能力有待进一步增强。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、委员的意见建议，在今后的工作中认真研究，采取有效措施加以解决。

　　三、2022年财政预算草案

　　2022年是党的二十大召开之年，也是全面落实市第九次党代会精神的开局之年，合理研判财政收支形势，做好财政预算编制工作，积极发挥财政职能，为我市“挺进全国千亿五十强、创建全国文明典范城”提供财力支撑，具有十分重要的意义。

　　2022年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会、中央经济工作会议以及全国全省财政工作会议精神，全面落实中央、省和市委重大决策部署，强化财政资源统筹，大力优化财政支出结构；全面落实“三保”责任，兜牢“三保”支出底线，重点保障基本民生和重大政策支出；牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，大力压减“三公”经费等一般性、非急需、非刚性支出；强化预算执行和绩效管理，加大资金统筹盘活力度，推进预算信息公开；加强风险防控，防范化解债务风险和财政运行风险，增强财政可持续性。

　　（一）一般公共预算编制情况

　　1.一般公共预算收入情况。2022年一般公共预算收入合计559943万元，其中：

　　（1）地方公共财政预算收入240000万元，比2021年完成数200026万元增加39974万元，增长19.98%，其中税收收入205000万元，非税收入35000万元（见附表6）。

　　（2）上级转移支付收入200000万元，比2021年完成数190267万元增加9733万元，增长5.11%（见附表2）。

　　（3）再融资债券转贷收入16112万元。

　　（4）调入资金60000万元，主要是2021年底收回结转两年以上资金重新安排支出。

　　（5）上年结转收入43831万元。

　　2.一般公共预算支出情况。2022年一般公共预算支出合计559943万元，其中：

　　（1）地方公共财政预算支出511729万元，比2021年完成数394745万元增加116984万元，增长29.64%（见附表7）。

　　（2）债务还本支出18214万元，主要是偿还2022年到期地方政府一般债券本金，其中争取再融资债券偿还16112万元，自行偿还2102万元。

　　（3）上交上级支出30000万元。

　　3.一般公共预算收支平衡情况。2022年一般公共预算收入合计559943万元，一般公共预算支出合计559943万元，收支相抵，当年收支平衡。

　　（二）政府性基金预算编制情况

　　1.政府性基金收入情况。2022年全市政府性基金收入合计140117万元，其中：

　　（1）本级政府性基金收入104000万元，比2021年完成数165623万元减少61623万元，下降37.21%，主要是土地出让金收入减少。

　　（2）上级补助收入5000万元。

　　（3）上年结转收入31117万元。

　　2.政府性基金支出情况。2022年全市政府性基金支出合计140117万元，其中：

　　（1）政府性基金支出135141万元，比2021年完成数256312万元减少121171万元，下降47.27%。

　　（2）债务还本支出4976万元，主要是偿还2022年到期地方政府专项债券本金。

　　3.政府性基金预算收支平衡情况。2022年政府性基金预算收入140117万元，政府性基金预算支出140117万元，收支相抵，当年预算平衡（见附表8）。

　　（三）社会保险基金预算编制情况

　　2022年全市社会保险基金收入197224万元，比2021年完成数183147万元增加14077万元，增长7.69%。

　　2022年全市社会保险基金支出210093万元，比2021年完成数198717万元增加11376万元，增长5.72%。

　　收支相抵，加上年结存112882万元，累计结存100014万元（见附表9）。

　　（四）国有资本经营预算编制情况

　　2022年国有资本经营收入1740万元，上年结转收入540万元，国有资本经营支出2280万元。收支相抵，当年预算平衡。

　　四、2022年财政工作思路

　　一是立足财源更足，打造实力型财政。严格执行《预算法》及《预算法实施条例》等法律法规，进一步加强财政收入管理。加大国有资产资源盘活力度，确保非税收入应收尽收。加大对上争取，力争对上争取政策、项目和资金实现再突破。严格落实各项减税降费政策，深化全市中小企业“四增”服务活动。加快推进化工园、双创园、高新技术产业示范园等园区基础建设，加大对化工企业搬迁入园支持力度，加快新引进重大项目落地建设，支持重点新兴产业发展壮大。支持专精特新“小巨人”企业发展，着力为中小企业纾困解难。管好用好专项债券资金，拉动有效投资。坚持创新驱动，助推高质量发展。

　　二是立足保障更好，打造民生型财政。统筹疫情防控和经济社会发展，支持全民免费接种新冠病毒疫苗。继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生。严格以收定支，大力压减一般性支出。持续做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推进农业高质量发展，提升乡村建设和治理能力。加强生态环境保护，深入推进美丽乡村、山水林田湖草生态修复项目建设，助力打赢“蓝天、碧水、净土”保卫战。坚持优先保障教育事业发展，推进高质量教育体系建设。支持完善社会保障体系建设，兜牢民生底线。深化医药卫生体制改革，推进医疗卫生系统治理体系和治理能力现代化。保障文明创建、公共安全、住房保障、智慧城市等社会事业发展。

　　三是立足活力更强，打造创新型财政。持续优化营商环境，积极落实惠企利民政策。加大放管服改革力度，继续推进财政松绑瘦身提速增效，持续稳妥推进预算管理一体化改革。进一步完善乡镇财政管理体制，推进和规范公务卡结算制度。强化国有资产管理，完成国有企业改革三年行动任务，确保实现国有资产保值增值。有序推进国库集中支付、非税收入票据电子化等系列改革。

　　四是立足责任更实，打造效能型财政。严格预算执行，抓好预决算公开。落实全面绩效管理要求，加强预算绩效管理，常态化财政资金直达机制，保证财政支出强度，加快支出进度，提高财政资金使用效益。深化应用“双随机、一公开”平台，加大对执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》等法律法规的监督检查，做好各项财经纪律检查和专项治理，严肃财经纪律，强化责任追究。强化会计质量监督，切实履行好财会监督主责。加强政府债务管理，坚决遏制新增隐形债务，加大财政出借资金清收力度，全力防范运行风险。加强政府和社会资本合作（PPP）项目建设监管工作。